近日，悦达融资租赁有限公司（下称“悦达租赁”或“公司”）公告称将于2019年3月12日-13日发行2019年度第一期资产支持票据，发行金额43,635.66万元，由中国银行担任主承销商。

本期资产支持票据分为优先A级、优先B级、次级，其中优先A级发行金额30,600.00万元，占比70.13%；优先B级发行金额8,300.00万元，占比19.02%；次级金额4,735.66万元，占比10.85%，公司将不认购次级资产支持票据，无风险自留的比例。本期资产支持票据所募集的资金用途为补充营运资金和偿还借款。

中诚信国际给予优先A级评级为AAAsf，给予优先B级评级为AA+sf，给予悦达租赁主体信用等级为AA。

本期资产支持票据设置了内、外部信用增进方式。内部增信措施包括超额利差，优先/次级安排，违约事件、加速清偿事件、权利完善事件的信用出发机制；外部增信措施由江苏悦达集团有限公司提供差额补足承诺。

本期资产支持票据基础资产均为汽车资产，涉及悦达租赁与6541个承租人签署的7258笔融资租赁合同，加权平均租赁合同期限为30.25个月，资产池整体内涵收益率为9.49%。

资产池中汽车类型绝大多数为新车，合同数占比为94.92%，较少部分为二手车，合同占比为5.08%。按汽车品牌统计，入池资产汽车品牌较为分散，其中大部分为起亚，合同数占比为71.40%；入池资产合同数占比第二的是东风日产，占比为7.14%。